目前我国公积金制度覆盖了1.44亿人，也就是说我国4亿城镇就业人员中约三分之二并没有公积金，但这并不妨碍在每次关于公积金的讨论中，反对取消的声音总是占到大多数。

最近一次关于公积金的讨论是，近日，中国国际经济交流中心副理事长黄奇帆提出，应将中国特色的“公积金”转化为企业年金体系，并入市投资，做到让员工、企业、国家都受益。而在今年2月，黄奇帆在对经济发展和制造业复工的建议中就已经提出过，建议取消企业住房公积金制度，为企业和职工直接降低12%的成本。

第一财经在采访中发现，无论是学术界还是普通民众，对公积金的态度都不尽相同。学者从公平以及效率的角度出发，提出了当前公积金制度的诸多问题，如不买房的补贴买房的、长期存款短期计息等，但大多仍不主张直接取消，而是建议对当前公积金制度进行改革，黄奇帆提出的与企业年金合并是方案之一，其他还有包括改为自愿缴存、扩大覆盖面等。

对于有公积金的民众来说，取消公积金则更多意味着福利的丧失。比如，有人正在享受公积金贷款的低利率并且可以用公积金来冲抵贷款，有人则是买房时一次性提取公积金冲抵首付。再比如，深圳等城市对于租房提取公积金的手续越来越简单，没有买房的人也可以方便地提取公积金来贴补房租。

然而，不可否认的是，公积金制度确实存在黄奇帆所言的种种弊端。他认为，公积金缴存的14.6万亿元所带来的社会资本运营低效率、高消耗、不公平等问题也就开始逐渐显现出来，从而逼迫我们必须找到更有效的路径，为个人、企业、国家建立新的、替代式的“公积金循环”。

公积金：“理所应当”的公共福利

黄奇帆表示，经过三十年的发展，我国居民已经把公积金作为一项理所应当的公共福利。

住建部等三部委发布的《全国住房公积金2018年年度报告》（下称“年度报告”）显示，公积金制度建立20多年来，累计发放了个人住房贷款3334.82万笔，住房公积金提取总额为87964.89亿元。2018年，住房公积金提取人数为5195.58万人，占到实缴职工人数的35.99%。

按照公积金条例，职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。不同地区，不同性质的单位缴存的比例不一样，但基本原则都是个人缴纳多少，单位会补以同样或是更高的比例，单位缴纳的部分就是大家认为的福利待遇。而且，这部分钱是税前列支的，个人和单位缴纳的部分都可以享受免税待遇。

山西的一位小学老师陈丹对第一财经记者表示，公积金大大减轻了她购房的压力。她缴纳公积金比例为6%，个人月缴存额为326元，单位的缴存比例为12%，月缴存653元。2017年她以3.25%的利率贷款40万元购买了一套57万的住房，现在每月还款2000元，其中可以用公积金冲抵979元，每月只需要还款1000多元就可以。

当问及是否愿意取消公积金时，陈丹明确表示不愿意。“虽然每个月单位给交600多元，只是‘毛毛雨’，但取消了这600多元就没有了，而且也不能享受公积金贷款的低利率。”

年度报告称，公积金制度在满足中低收入者和年轻人住房需求上发挥出了作用。数据显示，2018年发放的个人住房贷款笔数中，中、低收入群体占95.73%，首套住房贷款占85.91%，144（含）平方米以下普通住房贷款占89.45%，40岁（含）以下贷款职工占72.76%。

在深圳一家事业单位工作的王永告诉第一财经记者，由于深圳房价较高而公积金贷款的额度不足，他周围买房的年轻人并不太看重公积金贷款利息低这个福利，而更多的想用公积金账户中的资金来补充首付。

王永的单位按照最高缴纳比例交公积金，每月个人缴纳2800元，单位缴纳2800元。由于深圳提取公积金比较方便，对于不买房的他来说，他看重的就是单位发的这2800元。他周围的很多年轻人都以租房的名义取出了公积金。

相对而言，深圳等大城市提取公积金还是比较便利的，但全国很多地方对于提取公积金有很多的限制条件。陈丹表示，当地有人为了提取公积金，会与装修公司签订假的装修合同。在全国各地，地下中介收高额手续费来替人提取公积金的事件也屡见不鲜。

对于不买房、不租房、不装修的人来说，公积金里的这笔钱要到退休时才能领取，他们的这部分钱在通货膨胀压力下存在巨大的效率损失。根据我国公积金制度“低存低贷”的特点，住房公积金个人账户只支付一年期存款的利息，而大多数人的资金要存几十年，长期存款与短期利息无法实现资金的增值保值。

在问及是否愿意取消公积金制度时，王永表示，对于不用公积金贷款的人来说，其实单位直接发住房补贴来代替公积金制度更好。因为每个月为了得到单位补贴的这2800元，他自己的工资还要扣2800元，到手的收入减少了。“为了取回单位这2800元，我还要得去公积金中心走各种手续，感觉是多此一举。”

北京大学国民经济研究中心主任苏剑对第一财经表示，住房公积金是免税的，租房买房又能比较容易取出来的话，这相当于给大家一个可以不交税的福利。如果把住房公积金取消了，等于降低了老百姓的个人可支配收入。

公积金改革尚未提上议事日程

近年来，随着住房公积金制