汇丰晋信“养老36计”专栏

为投资者谋划人生养老大事

我国的养老保险体系主要包括三个方面，也就是通常所说的“三支柱”。

那么退休后到底可以领多少养老金?我们来作一简化情况下的说明示意。

第一支柱

国家层面：基本养老保险

1、基础养老金

基础养老金=当地上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均缴费工资指数)÷2×缴费年限×1%

其中，本人平均缴费工资指数=(本人第1年缴费工资/上年职工平均工资+……+本人第n年缴费工资/第n-1年职工平均工资)÷实际缴费年限。

基础养老金不是个人账户累计的缴费，是国家另外发放的，且不限期数。

那这一部分到底能拿多少钱呢?我们来计算作一示意。

数据及算法最终要以官方实际计算为准，此处计算结果仅作示意，不代表实际到手的养老金。

假设某退休人员满足以下条件：

实际缴费年限25年

2023年退休，退休时55岁

每年的缴费工资等于上年职工平均工资(该人员平均缴费工资指数简化为1)

那么该人员可以拿到的基础养老金如下：

*(我们设定为等于2021年在岗职工年平均工资除以12得到月平均)

计算过程演示(深圳为例)：12,964元x(1+1)÷2x25年x1%=3,241元/月

2、个人账户养老金

个人账户养老金=退休时个人账户累计存储额(含利息)÷本人退休年龄相对应的计发月数

这一部分，在工作时逐月按个人工资的一定比例缴纳积攒。

从2022年1月1日起，全国参保用人单位缴费比例为16%，职工个人缴费比例为8%。

个人账户养老金计发月数如下表。其中，并不是说计发月数是多少个月，就只能领取多少个月的养老金。当个人账户全部领取完后，由基本养老保险基金继续支付，发放终身。

那这一部分到底能拿多少钱呢?我们继续计算示意。

数据及算法最终要以官方实际计算为准，此处计算结果仅作示意，不代表实际到手的养老金。

假设前述退休人员：

前述条件不变

单位缴纳比例按照16%简化计算

积累的资金会产生利息，但由于同时有通胀影响，为方便计算，将二者相抵消

计算过程演示(深圳为例)：历年的在岗职工工资加总(1997年-2021年)x(8%+16%)÷170月=2,138元/月

其中，由于缴纳比例方面，各地、历年可能都有所不同，已累积的个人账户养老金数额还是要以实际为准。

也可以尝试自行查询，例如上海就可以在“随申办”app中查询到养老金的详细信息。

第二支柱

单位层面：企业年金/职业年金

这部分养老金，是前期积攒，后期发放的模式。

针对事业单位的，称为职业年金

单位缴纳职业年金费用的比例为本单位工资总额的8%，个人缴费比例为本人缴费工资的4%。

针对企业单位的，称为企业年金

部分企业单位没有企业年金。缴费比例方面，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。具体所需费用，由企业和职工一方协商确定。

即使换工作，年金也依然保存，或可在新单位继续累积。退休后的获取方式，可以按月领取，也可以用于购买保险等(具体措施请见官方政策文件)。

我们来计算一下第二支柱的养老金吧。

数据及算法最终要以官方实际计算为准，此处计算结果仅作示意，不代表实际到手的养老金。

假设前述退休人员：

前述条件不变

其工作单位有企业/职业年金，且总共按照12%缴纳

获取方式选择退休后按170个计发月数发放(仅为做计算示意，具体获取方式请以政策为准)

积累的资金会产生利息，但由于同时有通胀影响，为方便计算将二者相抵消

计算过程演示(深圳为例)：历年的在岗职工工资加总(1997年-2021年)x12%÷170月=1,069元/月

能领到多少养老金

好了，现在将前面已计算的：

第一支柱：国家层面：(1)每月基础养老金、(2)每月个人账户养老金

第二支柱：单位层面：每月发放的企业年金/职业年金

相加，就可以得到退休后的每月总收入示意：

数据及算法最终要以官方实际计算为准，此处计算结果仅作示意，不代表实际到手的养老金。

可以看出，养老金发放，少于原先的每月工资。(如果没有职业/企业年金的情况，会更少一些。)

有些人会说，退休了我没什么花销，这些收入完全够用呀。

但是我们也要注意到，2022年人均预期寿命已提高到78岁，后续还可能继续提高。在步入长寿时代的当下，养老金在可能有所上调的同时，实际的使用价值也在随着通胀持续下降。

此外，如果想要追求比较高质量的退休生活，也会对资金储备有更大的需求。

所以，我们可能需要第三支柱来对养老金进行补充。

第三支柱

个人层面：个人储蓄性养老保险和商业养老保险

①2022新推出的个人养老金制度

这是2022年新推出的制度，年度缴费上限为1.2万元，账户提供免税优惠。作为一项全新的制度，个人养