继公募基金、商业银行、理财公司之后，保险公司的个人养老金业务规定也落地了。

11月22日，银保监会发布了《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》(简称《通知》)，共15条，主要涉及五方面重点内容。

一是《通知》明确保险公司开展个人养老金业务的基本要求，主要选择资本实力较强、经营较为规范的公司参与，包括要求上年度末所有者权益不低于50亿，但符合条件的养老保险公司可以豁免。

二是明确保险公司可向个人养老金制度参加人提供符合要求的年金保险和两全保险等;三是规范个人养老金业务的资金管理、合同管理、销售管理、客户服务等;四是明确对保险公司业务经营的监管要求;五是对银保信公司建设维护银保行业信息平台等提出要求。

11月4日，人社部等5部门联合印发《个人养老金实施办法》，自印发之日起施行，意味着个人养老金时代正式开启，大力发展养老第三支柱。

银保监会规定，保险公司应当落实个人养老金制度要求，提供简明易懂、安全稳健、长期保值增值的商业养老保险，健全客户权益保护机制，满足多样化养老需求。据了解，不少保险公司都在积极筹备个人养老金业务，包括中国人寿、平安人寿、平安养老险、国民养老保险等。

基金君梳理了一下《通知》的相关内容，通过十问十答来呈现。

1、哪些保险公司可以开展个人养老金业务，需要符合什么条件?

《通知》规定，符合以下条件的保险公司可以开展个人养老金业务：

(一)上年度末所有者权益不低于50亿元且不低于公司股本(实收资本)的75%;(PS:养老主业突出、业务发展规范、内部管理机制健全的养老保险公司，可以豁免第一款关于上年度末所有者权益不低于50亿元的规定。)

(二)上年度末综合偿付能力充足率不低于150%、核心偿付能力充足率不低于75%;

(三)上年度末责任准备金覆盖率不低于100%;

(四)最近4个季度风险综合评级不低于B类;

(五)最近3年未受到金融监管机构重大行政处罚;

(六)具备完善的信息管理系统，与银行保险行业个人养老金信息平台(以下简称银保行业平台)实现系统连接，并按相关要求进行信息登记和交互;

(七)银保监会规定的其他条件。

业内人士认为，总体来看对保险公司个人养老金业务设置的“准入门槛”是比较高的，既考虑到了资本实力、偿付能力、经营情况等，也考虑到风险评级、合规及技术等方面的要求，体现了严准入的要求。但是给予符合条件的养老保险公司一定“关照”，不满足50亿元的所有者权益也可以参与，目的是为了让这些机构发挥养老保险方面的专业优势。

2、哪些保险产品可以被纳入个人养老金产品?

《通知》明确，保险公司开展个人养老金业务，可提供年金保险、两全保险，以及银保监会认定的其他产品，这些产品都统称为个人养老金保险产品。

同时，个人养老金保险产品应当符合以下要求：

(一)保险期间不短于5年;

(二)保险责任限于生存保险金给付、满期保险金给付、死亡、全残、达到失能或护理状态;

(三)能够提供趸交、期交或不定期交费等方式满足个人养老金制度参加人(以下简称参加人)交费要求;

(四)银保监会规定的其他要求。

3、保险公司该如何申请个人养老金保险产品审批或备案?

《通知》指出，保险公司申请个人养老金保险产品保险条款和费率审批或备案的，除规定材料外还应当提交以下材料：

(一)对上年度末所有者权益、偿付能力充足率、责任准备金覆盖率，以及最近4个季度风险综合评级情况的说明;

(二)最近3年受到金融监管机构行政处罚情况的说明;

(三)与银保行业平台对接情况的说明;

(四)对本公司个人养老金保险产品的保险条款和费率使用情况的说明。

值得一提的是，保险公司可以通过申请变更保险条款和费率审批或备案的方式，将现有保险产品纳入个人养老金保险产品。对于已经审批的专属商业养老保险产品，保险公司应当向银保监会报送上述说明材料，无须另行申请变更保险条款和费率审批。

另外，银保监会表示，按照本通知规定通过保险条款和费率审批或备案的产品可纳入个人养老金保险产品名单。银保行业平台应当定期公布个人养老金保险产品名单。

4、个人养老保险产品在合同管理等方面有哪些注意事项?

《通知》规定，保险公司与参加人签订保险合同前，应当就以下事项专门做出说明：

(一)个人养老金制度及其税收政策;

(二)个人养老金资金账户管理要求;

(三)银保行业平台信息管理要求。

5、保险公司为参与人提供哪些账户方面的服务?

《通知》表示，经参加人授权，保险公司可以依法合规提供以下服务：

(一)协助参加人在人力资源社会保障部个人养老金信息管理服务平台开立个人养老金账户;

(二)协助参加人办理个人养老金资金账户指定或者变更;

(三)将参加人相关信息在银保行业平台登记。

6、个人养老金账户的资金管理有哪些要求?

《通知》规定，保险公司应当与参加人单独签订保险合同，并在公