如果从2010年算起，这场持续10余年的改革已重塑49万亿的农信体系，目前仍在再造的过程中：一方面农信社将由合作金融向商业金融转变，另一方面将理顺“省联社-县级法人主体”的二元管理模式。改革后，农信社...

2022年4月18日，浙江省人民大会堂，深化农信社改革暨数字普惠助力共同富裕推进会在这里召开。当浙江省委省政府领导拉开红绸布后，青铜色背景上呈弧形走势的黑色大字映入眼帘，台下则响起了热烈的掌声。

这十几个大字是“浙江农村商业联合银行股份有限公司”。伴随着热烈的掌声、欢快的音乐，浙江农商银行正式挂牌成立，标志着中国深化农信社改革“第一单”正式在浙江落地。

浙江农商银行的前身是浙江省农信社，该省第一家农村信用社最早成立于1952年。全国来看，农信社可谓数量庞大，一度有数万家之众。它们成立以来，隶属过人民公社，改革开放后先后受农业银行、人民银行管理，2003年后则由省联社管理。

近年来农信社加速改制为农商行，目前10余个省份已完成了改革工作，辖内已无一家农村信用社，“省联社”的称呼已渐渐名不副实，同时省联社的管理体制与基层农信机构的法人治理之间的不协调问题日益凸显。

“现在各省都有方案，我们正在指导完善修改。有的可能选择了由下到上的持股。有的是双层结构，省联社是法人实体，县级联社是一体。有一些地市也有三层结构的，还有一个省里面组建几个农商银行，多个板块。也有极少数的规模比较小，分成两个到三个农商行、农信社。”银保监会主席郭树清今年3月在国新办发布会上回答21世纪经济报道记者提问时表示，“但改革的方向都是一样的，就是要建立现代金融企业制度。”

毫无疑问，浙江农商银行的成立并非结束，而是一个新的开始。如果从2010年算起，这场持续10余年的改革已重塑49万亿的农信体系，目前仍在再造的过程中：一方面农信社将由合作金融向商业金融转变，另一方面将理顺“省联社-县级法人主体”的二元管理模式。改革后，农信社的商业可持续性、抵御风险的能力将继续增强。

随着农信社股份制改革的持续深化及省联社的改造，农信社终会成为历史。但两大问题也接踵而至：一是改革后，农商行如何加强对县域经济、农村经济的支持，而不是从农村“抽水”?二是合作金融仍将在普惠金融领域占据一席之地，未来如何发展好新型农村合作金融?

信用社“前传”农信社在中国出现的历史较早。据研究者考证，早在1923年民间慈善组织即在河北香河县成立了中国首家农信社。新中国成立后大力推动合作化运作，作为合作制的农村信用社在全国各地纷纷设立，至1956年底全国共有10.3万个农村信用社，1958年后农信社交由人民公社管理。

改革开放后，农信社明确为农业银行的附属机构，农信社既是农村金融合作组织也是国家银行的基层机构。与此同时，国有银行也开始改革，有关领导多次表示：“金融改革的步子要迈大一些。要把银行真正办成银行。我们过去的银行是货币发行公司，是金库，不是真正的银行。”

在这一背景下，农业银行在1994年将农业政策性贷款移交给新成立的农业发展银行，农信社的管理权限划转也提上日程。“农行领导管理农信社的体制，与其自身改革为商业银行在诸多关系上难以理顺。”1996年8月国务院下发了《关于农村金融体制改革的决定》(国发【1996】33号)如是表示。33号文相应提出，农信社要与农行脱钩，业务管理和金融监管分别由县联社和人民银行承担。

与农信社脱钩后，农行以及其它三大国有银行先后通过不良剥离、特别国债注资、外储注资等改革在本世纪前10年陆续上市，不良率从1997年的25%逐步下降到1%左右，盈利水平及市值位居世界前列。

而农信社则是另一番景象。由于农信社脱离农行时，承接了大量历史包袱，再加上20世纪90年代大量乡镇企业亏损、转制和“逃废债”，农信社的经营压力依然较大。

“从发展历史来看，农信社不仅没有享受到国有大行的特殊政策，例如全国性的资本金注入、不良资产剥离等，而且还承担着清收农业银行留下的部分不良的任务。”北方某省会城市农商行负责人对21世纪经济报道记者直言。

统计数据显示，2002年前后我国共有4万多家农信社，其中仅15%能够维持盈利。主要监管指标方面，2002年底全国农信社不良贷款总额为5147亿，占其贷款总额的37%，远远高于四大行，资本充足率是-8%。

当时有业内人士建议提出，可以效仿四大MAC的模式剥离农信社的不良，但也有专家反对，四大行的债务是国家债务，而农村信用社的债务是集体债务，不可同日而语。于是这又引发进一步讨论，监管部门也意识到农信社改革的急迫性。

“朱镕基(时任国务院总理)同志对农村信用社改革极为关心。”戴相龙日后回忆称。他在1995年-2002年间担任人民银行行长，期间央行正是农信社的主管部门。2000年4月到2001年1月，他先后陪同朱镕基到江苏、山东、浙江、重庆调研农村金融体制改革。

其中，2000年朱镕基两次前往江苏，主要调研农村信用社管理体制改革。在南京主持召开农信社改革座谈会上，朱镕基表示，农信社一开始是农行管，