农村金融机构若偏离服务“三农”和小微方向，需要警惕大型企业的经营风险传导至银行业金融机构的情况。

近日，《中国经营报》记者了解到，吉林多家农商行因一家大型上市企业的债务逾期，导致总计近4亿元贷款逾期未收回的情况。其中，涉及吉林敦化农商行、吉林农安农商行、吉林磐石农商行、吉林柳河农商行及吉林和龙农商行等多家农商行。

对于债务情况，吉林农安农商行方面对记者表示，“农安农商行这笔贷款的放款是建立在多家银行合作基础上进行的放款，对于出现逾期后的处置方式，目前按照国家相关产业政策来处置，我们认为企业目前遇到困难，希望企业能尽快渡过困难。”而借款企业发布的公告显示，“对于已逾期贷款，经与金融机构沟通待归还该行利息后可完成倒贷(注：客户在银行直接办理新的贷款来还旧的贷款债务)工作。”

农村金融机构的相关学者此前在接受记者采访时曾分析指出，农商行自身规模小，抗风险能力不如大型银行。如果大额单一企业借款在银行的贷款中占比过高，一旦借款企业出现风险，将会给银行带来很大冲击，这也是引导农村金融机构回归服务“三农”定位的原因之一。

两家农商行涉过亿逾期贷款

某吉林省农商行人士对记者表示，目前涉及该债务的风险处置小组、债权人委员会已经成立，但没有进一步的处置动作，总体上来说债务处于停滞状态。对于未来该银团贷款的倒贷处置，也需在借款人偿还此前的借款利息的情况下再进行倒贷手续。

根据上述借款企业发布的公告，截至2020年12月31日，逾期未偿还的短期借款中涉及磐石农商行1.3亿元，农安农商行1.05亿元，柳河农商行2700万元，以及和龙农商行4500万元。此外，还涉及长期借款，其中磐石农商行涉及1.25亿元借款，自2021年7月8日出现逾期。

对于贷款的增信措施，部分显示有抵押物，部分则由上市公司作为信用担保承担保证责任。

梳理借款企业发布的公告内容可知，两家农商行逾期的债权规模过亿元。

2020年12月25日、26日，磐石农商行两笔债权分别为1000万元和1.2亿元的保证借款出现逾期;2021年7月8日，一笔1.25亿元的保证借款出现逾期。

农安农商行涉及两笔共计1.05亿元的借款，目前两笔借款已经分别于2021年3月6日和19日出现逾期，借款的利息为6.96%，逾期利息为10.44%。

值得注意的是，根据借款企业方公告显示，持有该企业债权的多个金融机构中，农安农商行两笔共计1.05亿元的债权为信用借款。对于借款金额及大额企业信用借款未来的清收回款等问题，农安农商行方面表示，“相关数据为商业机密暂无法回应确认”。某吉林相关的农商行人士则认为，“超过1亿元的大额企业借款不可能是信用借款，或是因长期合作有其他借款项目的抵押。”

据了解，当地政府已介入该大型企业的债务中，对于目前的债务处置情况，根据借款企业发布的公告中提到，“市政府、县政府针对本公司出现的主营业务盈利能力下降、流动性资金出现紧张等情况，已经成立了风险处置领导小组，并主动及时的采取‘一企一策’的帮扶救助措施”。

据了解，目前持有该企业债权的多个银行业等金融机构已经成立债权人委员会，对公司按照贷款对应期限执行基准利率，力争推进挂息免息事项。

农商行的债权大概率将通过“借新还旧”完成处置。借款企业公告提到，“公司与大部分银行均为长期合作伙伴关系，合作期限超过3年，如无重大特殊政策或事项影响，均可顺利完成转贷工作，对于已逾期贷款，经与金融机构沟通待归还该行利息后可完成倒贷工作。此举对提高公司盈利能力及缓解现金流紧张起到了积极的作用”。

大额企业贷风险高

根据此前涉及到的多家农商行发布的财务数据可知，农商行普遍规模较小，净利润普遍在千万元左右，若短期无法收回贷款，对于银行的净利润有比较大冲击。

以吉林和龙农商行为例，注册资本金3.55亿元，东方金诚在2019年11月的评级报告给予A评级。

东方金诚评级报告显示，吉林和龙农商行截至2019年9月末，总资产59.88亿元，存贷款业务和资金业务为主，存贷利息净收入和投资收益是营业收入的主要来源。截至2018年底，贷款总额为27.11亿元。

政策曾多次强调农商行的服务小微的定位，也是从防风险角度关注农商行的小微定位。

多个从业者认为，农商行规模普遍较小，大型企业贷款不是其目标客户，一般都是以服务农户借款、新型农业经营主体借款等用户为主，这种小微贷款通常不会形成系统性风险，只有大型企业的借款才有可能对实力较弱的农商行形成冲击风险。

据了解，吉林省农村金融机构此前有部分农商行与周边地区的农商行合作发放银团贷款，也曾出现借款企业逾期问题。

公开的法院判决显示，2018年，吉林敦化农商行、吉林珲春农商行、吉林汪清农商行、吉林和龙农商行、长白山农商行、吉林东丰农商行、吉林安图农商行、吉林前郭尔罗斯农商行、四平市城区农村信联社等9家金融机构曾共同为延边路兴公司提供共计3.8亿元的银团贷款。同年，吉林天承公司也获得了吉林省多家农商行的1亿元银团贷款。

但目前以