格隆汇7月27日|中航电测(300114.SZ)披露重组报告书(草案)，中航电测拟向航空工业集团发行股份购买其持有的航空工业成飞100%股权，此次交易不涉及募集配套资金，交易价格1,744,238.86万元。

此次重组发行股份的发行价为8.36元/股，发行数量2,086,410,119股，占发行后上市公司总股本的比例为77.93%(若此次交易价格调整，则发行数量随之调整)。

此次交易前，公司主营业务为飞机测控产品和配电系统、电阻应变计、应变式传感器、称重仪表和软件、机动车检测设备等产品的研制生产。此次交易完成后，航空工业成飞成为公司全资子公司。公司将新增航空装备整机及部附件研制生产业务并聚焦于航空主业。此次交易将拓展公司业务领域，增强公司抗风险能力和核心竞争力，提升长期盈利能力。

此次交易前，上市公司控股股东为汉航机电，实际控制人为航空工业集团。此次交易后，上市公司控股股东、实际控制人均为航空工业集团。此次交易不会导致公司实际控制人发生变化。

《业绩承诺协议》涉及的资产为本次交易标的资产中采用收益法、收入分成法评估作价的资产。根据《资产评估报告》及相应评估说明，截至2023年1月31日，标的公司在本次评估中采取收益法评估的资产评估值和交易作价情况如下：

业绩承诺资产在业绩承诺期的承诺净利润、收入金额如下：

针对业绩承诺资产1，如此次交易于2023年实施完毕，航空工业集团承诺：业绩承诺资产1在2023年、2024年及2025年各会计年度应实现的承诺净利润数分别不低于1609.61万元、1630.12万元、1698.78万元;如此次交易于2024年实施完毕，业绩承诺资产1在2024年、2025年及2026年各会计年度应实现的承诺净利润数分别不低于1630.12万元、1698.78万元、1712.92万元。业绩承诺资产1在业绩承诺期内的当年度实际净利润数为该公司当年度经审计的单体财务报表中扣除非经常性损益后的净利润。

针对业绩承诺资产2，如此次交易于2023年实施完毕，航空工业集团承诺，业绩承诺资产2在2023年、2024年及2025年各会计年度应实现的承诺收入数分别不低于6,515,341.15万元、6,608,555.27万元、6,997,041.52万元;如本次交易于2024年实施完毕，业绩承诺资产2在2024年、2025年及2026年各会计年度应实现的承诺收入数分别不低于6,608,555.27万元、6,997,041.52万元、7,494,171.68万元。

如经国资有权单位备案的评估结果与内容不一致，则上述业绩承诺范围资产、承诺净利润数及承诺收入数均将进行相应调整。