中国经济网编者按：7月25日，深圳市致尚科技股份有限公司(简称“致尚科技”)将首发上会，保荐机构(主承销商)为五矿证券有限公司，保荐代表人为温波、宋平。致尚科技拟在深交所创业板上市，本次拟公开发行股票不超过3,217.03万股(不含采用超额配售选择权发行的股票数量)，不低于发行后总股本的25%，本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。公司拟募集资金130,217.83万元，其中，40,085.95万元用于游戏机核心零部件扩产项目、25,489.77万元用于电子连接器扩产项目、21,729.90万元用于5G零部件扩产项目、15,912.21万元用于研发中心建设项目、27,000.00万元用于补充流动资金项目。

其中，游戏机核心零部件扩产项目计划总投资40,703.32万元，预计使用募集资金金额40,085.95万元，其中，场地购置费20,126.22万元。5G零部件扩产项目计划总投资21,994.49万元，预计使用募集资金金额21,729.90万元，其中，场地购置费8,625.52万元。研发中心建设项目计划总投资16,030.25万元，预计使用募集资金金额15,912.21万元，其中，场地购置费3,848.26万元。经计算，场地购置费合计为32600万元。

致尚科技专注于精密电子零部件的研发和制造，致力于游戏机、VR/AR设备、专业音响为主的消费电子、通讯电子及汽车电子等零部件的研发、设计、生产和销售。

截至招股说明书签署日，致尚科技的控股股东、实际控制人为陈潮先，其直接持有公司31.92%股权，通过新致尚间接持有公司2.91%股权，合计持有公司34.83%股权。

报告期内，公司共进行了一次股利分配。2019年5月23日，致尚科技召开股东会，决议分配现金股利644,736.78元，上述股利于2019年6月实际支付完毕。

2019年、2020年、2021年，致尚科技营业收入分别为46,215.86万元、49,867.19万元、61,483.37万元;主营业务收入分别为45,439.38万元、48,992.96万元、60,939.85万元;销售商品、提供劳务收到的现金分别为57,588.05万元、47,643.41万元、49,511.11万元。

2019年、2020年、2021年，致尚科技净利润分别为3,550.28万元、6,552.44万元、9,184.92万元;归属于母公司所有者的净利润分别为3,550.28万元、6,552.44万元、9,184.92万元;扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为3,405.30万元、6,046.93万元、7,671.92万元;经营活动产生的现金流量净额分别为7,897.77万元、6,231.92万元、-872.57万元。

致尚科技预计2022年上半年实现营业收入24,257.00万元至26,549.00万元，变动幅度10.34%至20.77%;净利润4,652.00万元至5,374.00万元，变动幅度150.81%至189.73%;扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润4,928.00万元至5,650.00万元，变动幅度244.87%至295.40%。

2019年末、2020年末、2021年末，致尚科技资产总额分别为33,541.45万元、67,524.18万元、86,779.33万元;负债总额分别为12,172.52万元、13,477.81万元、23,372.66万元;资产负债率(合并)分别为36.29%、19.96%、26.93%。致尚科技指出，公司报告期内流动比率、速动比率高于同行业可比公司，资产负债率水平低于同行业可比公司，系公司相关应付账款等经营性负债较低，公司偿债能力较为良好所致。

最新数据显示，截至2022年3月31日，公司资产总额为105,639.32万元，较去年末增长21.73%，主要系公司购买的电连技术的房屋建筑物确认为固定资产，新增3.26亿元所致;负债总额为40,059.25万元，较去年末增长71.39%，主要系新增应付电连技术购置房产款约2.1亿元所致。

招股书中，致尚科技称，公司已与电连技术签订《深圳市二手房买卖合同》及相关补充协议，根据约定，公司购买电连技术位于深圳市光明区公明街道钟表基地南环大道北侧富利路东侧电连科技大厦(房产证编号：粤(2017)深圳市不动产权第0138321号)，房屋建筑面积44,180.94平方米，合同总价3.26亿元。公司目前货币资金较为充足，且银行已就此事项出具《贷款承诺函》，同时公司拟通过此次公开发行股票募集相关资金，但仍存在未能按时按期支付上述土地、房产价款导致违约的风险。

2019年、2020年、2021年，致尚科技综合毛利率分别为22.75%、29.69%、29.84%，主营业务毛利率分别为22.62%、29.59%、29.65%;同行业可比公司主营业务毛利率平均值分别为24.20%、23.86%、20.35%。

报告期内，公司主要产品包括游戏机零部件、电子连接器、光纤连接器、精密结构件及金属铣削刀具、电子雾化设备等，应用覆盖各类消费电子、通讯电子及汽车电子等领域。2019年、2020年、2021年，游戏机零部件收入金额占主营业务收入的比例分别为32.11%、61.41%、67.71%。2020年、2021年，游戏机零部件单价变动率分别为14.72%、-17.15%。

致尚科技表示，精密结构件及金属铣削刀具、电子雾化设备报告期内产能利用率较高，同时随着公司主动调整产品结构，产能逐渐下降。此外，2019年末公司未再经营电子雾化设备业务。

2019年末、2020年末、2021年末，致尚科技应收账款账面余额分别为13,341.86万元、17,261.04万元、29,281.99万元，应收账款账面余额占同期营业收入的比例分别为28.87%、34.