中证网讯北交所IPO公司柘城惠丰钻石科技股份有限公司(股票简称：惠丰钻石，股票代码：839725)表示，公司本次发行采用战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行，战略配售已于6月24日完成，网上发行通过北交所交易系统进行，申购已于6月29日完成，最终配售结果将于7月1日确定。

惠丰钻石本次公开发行股份数量为1100万股，其中已发行战略配售发行数量为220万股，超额配售启用前，网上发行数量为880万股;超额配售启用后，网上发行数量为1045万股。超额配售选择权实施前本次发行预计募集资金总额为30998.00万元，若全额行使超额配售选择权本次发行预计募集资金总额为35647.70万元。

惠丰钻石本次发行价格为28.18元/股。安信证券研报认为，公司专注于金刚石微分业务，2021年微粉产品按产量测算的市场占有率为15.89%，行业地位突出，未来随着公司扩产项目逐渐落地，凭借公司稳定的客户关系和储备，微粉市占率将进一步增大。此外，公司正在研制培育钻石的相关技术，未来有望成为第二利润增长动力。公司最终发行价即本次发行底价，明显低于可比公司最新的市盈率TTM均值。

南京证券研报中预估，公司2022/2023年实现归母净利润0.89/1.29亿元，同比分别增长58.24%/45.89%。公司净利率优于行业平均水平，公司盈利能力整体高于行业平均水平，销售费用率、财务费用率和管理费用率在同行业中相比较低，研发费用率领先行业水平。2022年可比公司平均市盈率为36.22X，此次公司发行价28.18元/股对应2022年市盈率为10.60X。