5月18日，资本邦了解到，苏州国芯科技股份有限公司(下称“国芯科技”)回复科创板首轮问询。

在科创板首轮问询中，上交所主要关注公司历史沿革、无形资产出资、科创属性、、销售和客户、、知识产权、与、收入、成本、毛利率、期间费用、、存货、固定资产、媒体质疑等共计35个问题。

具体看来，关于科创属性，根据申请材料，发行人满足科创属性评价标准一的各项要求，考虑到2020年1-6月，发行人为8,548.08万元，若2020年全年营业收入不及预期，将不满足营业收入复合增长率或绝对值指标。同时，发行人就科创属性评价标准二的各项指标满足情况进行了说明，认为符合：(1)作为主要参与单位或者核心技术人员作为主要参与人员，获得国家自然科学奖、国家科技进步奖、国家技术发明奖，并将相关技术运用于公司主营业务;(2)独立或者牵头承担与主营业务和核心技术相关的“国家重大科技专项”项目;(3)形成核心技术和主营业务收入相关的发明专利(含国防专利)合计50项以上。

上交所要求发行人：(1)结合2020年全年业绩预测情况，进一步说明是否满足科创属性评价标准一;(2)说明满足科创属性评价标准二的各项指标的具体依据及其充分性。

上交所要求发行人按照《科创属性评价指引(试行)》《上海科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》的相关规定，在中就属于相关行业领域和符合相关指标事项进行相应的。

国芯科技回复，根据证监会2021年4月16日发布的《科创属性评价指引(试行)》及上交所发布的《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》(简称“《暂行规定》”)，发行人符合科创属性要求说明如下：

结合2020年全年业绩的情况，发行人未满足科创属性评价标准一的要求。

发行人虽不满足科创属性评价标准一中“最近三年营业收入复合增长率达到20%，或最近一年营业收入金额达到3亿元”的要求，但满足以下科创属性评价标准二，具体情况如下：

1、发行人满足科创属性评价标准二之(二)

发行人作为主要参与单位，发行人核心技术人员郑茳、肖佐楠及匡启和作为主要参与人员获得了2009年国家科学技术进步二等奖“自主知识产权32位嵌入式CPU系列及其数字电视等领域SoC产业化应用”。

高性能嵌入式CPU属于半导体设计产业的核心技术，是我国半导体产业自主创新的重要环节。该项目通过多年的产学研用联合研发，发行人及其他参与单位成功设计了高性能32位C*Core系列嵌入式CPU并实现IP硬核化，完成数字电视和信息安全等领域SoC芯片和应用方案开发，形成了基于自主CPU的高端SoC芯片产品的自主创新链，创造了高性能32位嵌入式CPU技术进步和产业化的应用。发行人在项目中主要职责为基于90~65nm制程工艺在网络通信、信息安全、无线通信及移动存储等嵌入式应用领域，开发系列化的高性能32位嵌入式C*CoreCPU，实现CPUIP硬核化;开发基于C*Core系列嵌入式CPU的SoC芯片设计平台，并实现信息安全、无线通信及移动存储控制的SoC验证平台芯片，提供给公司使用;实现基于C*CoreCPU系列的SoC芯片的批量生产，提高C*CoreCPU。

该项目的主要实施成果为基于90~65nm工艺完成C300、C400系列高性能32位C*CoreCPU设计;累计16款CPUIP核已经完成MPW流片验证和第三方评测;完成信息安全和移动存储应用SoC应用平台验证芯片的设计和流片，针对信息安全领域和无线通信及移动存储领域的不同客户各完成了8款平台应用芯片的验证;该项目实施期间公司完成C*CoreCPU技术推广30余家客户，累计实现超千万颗SoC芯片应用规模。该项目实施期间公司申请专利50项，其中发明专利49项;已获授权专利24项，其中发明专利23项;软件著作权11项;集成电路布图设计17项。

公司获奖的相关技术广泛运用于公司主营业务，具体情况如下：

(1)报告期内，基于该项目的直接成果C310系列(包括C310/C312/C306)及CS320系列(包括CS320/CS322)/C340系列等CPU系列核心及其面向信息安全的设计平台所形成的IP授权收入分别为122.43万元、604.39万元和556.67万元;

(2)报告期内，基于C310/CS320系列CPU和信息安全设计平台为客户提供了定制芯片设计服务所形成的收入分别为3,510.48万元、2,446.70万元和4,541.95万元;

(3)报告期内，基于项目技术C310/CS320系列CPU和信息安全设计平台形成的自主芯片及模组产品所形成的收入分别为3,270.83万元、2,253.90万元和2,212.71万元。

因此，公司符合科创属性评价标准二中的第二条，即“作为主要参与单位或者核心技术人员作为主要参与人员，获得国家自然科学奖、国家科技进步奖、国家技术发明奖，并将相关技术运用于公司主营业务”的要求。

2、发行人满足科创属性评价标准二之(三)

发行人牵头承担了“嵌入式存储器IP核开发及应用”和“双界面POS机SoC芯片研发及产业化”2项“核高基”国家重大科技专项。

(1)嵌入式存储器IP核开发及应用

公司于2011年1月年至2013年12月承担了2011年度“核高基”重大科技专项中的“嵌入式存储器IP核开发及应用”课题，该课题的牵头单位为发行人，课题负责人为公司董事、总经理肖佐楠